四方股份(601126)：四方股份2025年内部控制评价报告

按照《企业内部负责根基标准》及其配套指引的轨则和其他内部负责拘押央求（以下简称企业内部负责标准系统），连系本公司（以下简称公司）内部负责轨制和评议举措，正在内部负责通常监视和专项监视的根基上，咱们对公司2025年12月31日（内部负责评议讲演基准日）的内部负责有用性实行了评议。

根据企业内部负责标准系统的轨则，筑树健康和有用执行内部负责，评议其有用性，并如实披露内部负责评议讲演是公司董事会的负担。审计委员会对公司筑树和执行内部负责实行监视。司理层掌握结构指点企业内部负责的通常运转。公司董事会及董事、高级处分职员确保本讲演内容不存正在任何虚伪记录、误导性陈述或巨大脱漏，并对讲演内容的可靠性、无误性和无缺性承当部分及连带功令负担。

公司内部负责的主意是合理确保筹备处分合法合规、资产安好、财政讲演及合连新闻可靠无缺，抬高筹备作用和成就，督促告终繁荣政策。因为内部负责存正在的固有限制性，故仅能为告终上述主意供应合理确保。其余，因为处境的转移或许导致内部负责变得不稳当，或对负责战略和标准服从的水平低落，按照内部负责评议结果估计异日内部负责的有用性具有肯定的危机。

按照公司财政讲演内部负责巨大缺陷的认定处境，于内部负责评议讲演基准日，不存正在财政讲演内部负责巨大缺陷，董事会以为，公司已根据企业内部负责标准系统和合连轨则的央求正在整个巨大方面仍旧了有用的财政讲演内部负责。

按照公司非财政讲演内部负责巨大缺陷认定处境，于内部负责评议讲演基准日，公司未展现非财政讲演内部负责巨大缺陷。

4. 自内部负责评议讲演基准日至内部负责评议讲演密出日之间影响内部负责有用性评议结论的成分自内部负责评议讲演基准日至内部负责评议讲演密出日之间未爆发影响内部负责有用性评议结论的成分。

6. 内部负责审计讲演对非财政讲演内部负责巨大缺陷的披露是否与公司内部负责评议讲演披露同等√是□否

1. 纳入评议限度的重要单元蕴涵：北京四方继保自愿化股份有限公司、北京四方继保工程技巧有限公司、保定四方电力负责装备有限公司、保定四方三伊电气有限公司、保定四方继保工程技巧有限公司、南京四方亿能电力自愿化有限公司、湖州四方智捷电气有限公司、湖州四方智翔电气有限公司、四方智能（武汉）负责技巧有限公司、四方继保（武汉）软件有限公司、北京四方瑞和科技有限公司、四方股份（香港）有限公司、四方肯尼亚有限负担公司、四方股份（印度）有限公司、菲律宾四方继保自愿化有限公司、四方电气菲律宾公司

公司层面：结构架构、繁荣政策、周至预算、社会负担、企业文明、人力资源、新闻与疏导、危机评估、内部监视

营业层面：贩卖与收款、采购与付款、存货处分、固定资产处分、研发与无形资产、资金处分、税务处分、薪酬处分、财政讲演处分

5. 上述纳入评议限度的单元、营业和事项以及高危机范围涵盖了公司筹备处分的重要方面，是否存正在巨大脱漏

公司凭据企业内部负责标准系统及中邦证监会、财务部等五部委共同公布的《企业内部负责根基标准》、《企业内部负责行使指引》、《企业内部负责评议指引》、《公拓荒行证券的公司新闻披露编报原则第21号—年度内部负责评议讲演的大凡轨则》，结构发展内部负责评议管事。

公司董事会按照企业内部负责标准系统对巨大缺陷、苛重缺陷和大凡缺陷的认定央求，连系公司范围、行业特性、危机偏好和危机继承度等成分，划分财政讲演内部负责和非财政讲演内部负责，酌量确定了实用于本公司的内部负责缺陷整个认定轨范，并与以前年度仍旧同等。

1.负责境况无效； 2.董事和高级处分职员显露作弊举动； 3.当期财政报外存正在巨大错报，而内部负责正在运转流程中未能展现该错报； 4.公司审计委员会和内部审计部分对内部负责的监视无效； 5.重述已发外的财政报外，以变动巨大错报； 6.相合来往负责标准不妥。

1.未遵守公认管帐法规挑选和行使管帐战略； 2.反作弊战略、标准不健康； 3.对付特地规或出格来往的账务管理没有筑树相应的负责机制或没有执行且没 有相应的积累性负责； 4.对期末财政讲演流程的负责存正在一项或众项缺陷,且不行合理确保编制的财政

1.缺乏民主计划标准； 2.计划标准导致巨大失误； 3.公司筹备运动急急违反邦度功令规矩； 4.媒体频现负面音讯，涉及面广； 5.苛重营业缺乏轨制负责或轨制系统失效； 6.内部负责巨大缺陷未取得整改； 7.公司蒙受证监会处置或证券来往所警觉。

1.民主计划标准存正在但不足完好； 2.计划标准导致显露大凡失误； 3.公司违反邦度功令规矩受到轻细处置； 4.媒体显露负面音讯，波及局限区域； 5.苛重营业轨制或体系存正在缺陷； 6.内部负责苛重缺陷未取得整改。

1.4. 通过上述整改，于内部负责评议讲演基准日，公司是否存正在未告终整改的财政讲演内部负责巨大缺陷

1.5. 通过上述整改，于内部负责评议讲演基准日，公司是否存正在未告终整改的财政讲演内部负责苛重缺陷

2.4. 通过上述整改，于内部负责评议讲演基准日，公司是否展现未告终整改的非财政讲演内部负责巨大缺陷

2.5. 通过上述整改，于内部负责评议讲演基准日，公司是否展现未告终整改的非财政讲演内部负责苛重缺陷