【农金论坛】农商银行绩效管理的现状、问题与对策

农商银行应正在羁系的引颈下，科学设备绩效稽核评判目标，凿凿转移谋划理念，主动造就杰出的绩效拘束文明

绩效稽核是贸易银行谋划拘束的“指点棒”，也是达成各项谋划拘束主意、进步实行力程度所一定的一项拘束手脚。修筑科学合理的绩效稽核与评判编制，有助于胀动贸易银行圆满谋划理念、进步墟市角逐力、有用提防金融危机。面临目下经济增速放缓、贸易银行谋划压力增大的近况，山东银监局教导辖区农商银行以“专一主业、回归任职实体经济本源”为主线，以确立确切绩效观为抓手，踏实推动绩效考评转变。跟着银行化转变的接续深远，辖区农商银行根本创立了契合羁系请求的绩效考评编制和胀舞员工主动性的薪酬拘束编制，但正在绩效考评目标设备、绩效薪酬付出等方面仍存正在很众题目，正在必定水准上限制了农商银行的交易转型和谋划发达。

绩效考评机制制造发轫完结。辖区农商银行相持轨制先行，联结现实运营情状逐年修订圆满本身绩效稽核轨制，谋划理念慢慢由纯洁寻找范围扩张向两全效益安宁转移，做事流程接续标准，考评结构架构进一步健康。绩效考评做事不妨依照年度谋划策划和绩效考评设施实行，闭键设备谋划效益、危机拘束、合规谋划、发达转型等稽核目标，笼盖了存款、贷款、中心交易等交易范围。

绩效考评目标“四个晋升”发轫达成。一是晋升社会仔肩类稽核目标及权重。确切划分稽核目标种别，补充社会仔肩类目标，确保考评目标编制的完美性。二是晋升厉重稽核目标权重。正在绩效考评编制中，合规和危机目标权重显着晋升，中心交易收入稽核目标占比慢慢补充，古代的交易延长形式慢慢改造，力争达成平衡发达。三是晋升支农支小交易稽核目标及权重。设备涉农贷款和小微企业贷款完结情状稽核目标，进一步了了发达战术和墟市定位。四是晋升羁系问责正在绩效考评编制中的身分。个人机构将羁系部分约讲或转达纳入绩效考评扣分目标，有用落实羁系请求。

薪酬胀舞管制感化发轫阐发。全辖农商银行薪酬拘束及机闭根本圆满，董事会下设提名与薪酬委员会，负担订定年度薪酬胀舞与稽核计划。各行薪酬均包罗固定薪酬、可变薪酬和福利性收入等，个人机构起源寻觅执行高管职员及对危机有厉重影响岗亭职员绩效薪酬延期付出轨制，有利于胀动谋划理念由“重交易微风险”向“器重危机防控”转移，有利于填补危机揭发失掉。

绩效拘束导向发轫了了。辖区农商银行慢慢创立圆满绩效考评挂钩机制，加大等第行评定、拘束授权、信贷资源和用度分拨与绩效考评结果的挂钩力度，确保战术主意正在拘束部分、性能部分和分支机构的有用传导，接续晋升绩效稽核的实行力。同时，将考评结果与员工职务晋升、熏陶培训、持久福利相联结，胀舞员工的主动性和主动性，胀动谋划拘束和任职程度进一步晋升，造成良性互动的长效机制。

绩效考评目标存正在“五重五轻”。一是谋划效益类目标“重收益、微风险”。该类目标占对比重形象普及存正在，且一面机构太甚夸大利润目标，存正在以存贷款、利润、开户数等范围目标容易计量谋划效益的情状，未充实思虑资产限期、危机延期揭发及本钱收益核算等成分。二是危机拘束类目标“重信用危机、轻其他危机”。大个人机构的危机拘束类目标闭键为不良贷款率、不良贷款范围等信贷资产质料稽核目标，未有用涵盖活动性危机、墟市危机、声誉危机等其他闭键危机。三是合规谋划类目标“重结果、轻进程”。该类目标民众以是否受到内部处分或外部行政惩处、是否爆发案件等行为稽核根据，个人机构仅将合规谋划类目标行为调理项或扣分项，正在必定水准上弱小了绩效考评的正向胀舞感化。四是社会仔肩类目标“重景象合规、轻仔肩实行”。大个人机构选拔性设备小微企业贷款增量完结率或消费者权力珍爱等目标，个人机构落实社会仔肩仍中断正在“搞行为、喊标语”阶段，面向“三农”和小微企业的金融常识宣扬熏陶有待进一步巩固。五是发达转型类目标“重发达、轻转型”。大个人机构发达转型类目标偏重于稽核利润、存贷款范围、新增有用客户数等，未能有用呈现分类分策、精准扶贫等邦度宏观经济战略、资产战略及羁系导向。

绩效拘束“恶疾”未能底子祛除。一是稽核加码形象仍然存正在。受目下宏观经济增速放缓、资产机闭调理和金融脱媒加剧等成分影响，农商银行谋划发达压力显着加大，个人农商银行对分支机构下达了较重的稽核使命。分支机构为完结总行稽核主意，将稽核使命向下级机构领悟，且接续加码，容易导致下层机构呈现不留意、不标准的谋划手脚。二是变相设备时点范围目标。辖区农商银行范围类考评目标以日均值为主，纯洁的时点范围考评目标仍然难觅行踪，但个人机构受旅途依赖、寻找范围效益激动及治绩头脑的影响，设备了范围增速或增量目标。三是以且自性考评目标规避羁系。个人机构为规避绩效考评羁系，展开各种营销行为，正在归纳绩效考评编制之外设备了且自性考评目标，以此抵达景象上的合规。

薪酬拘束轨制仍需健康圆满。大个人机构未能依照《贸易银行庄重薪酬羁系指引》的章程，创立圆满的绩效薪酬延期付出和追索退回机制，绩效薪酬发放与信贷交易危机揭发期不立室，导致下层谋划单元太甚寻找短期收益、疏忽持久危机。闭键浮现：一是薪酬机闭操纵不对规。个人机构根本薪酬占比抢先35%，不契合薪酬指引中“大凡不高于其薪酬总额35%”的章程，绩效薪酬的胀舞感化被弱化。二是绩效薪酬延期付出轨制不落实或不标准实行。个人机构闭键高管职员绩效薪酬延期付出比例未抵达50%以上，个人机构未实行对危机有厉重影响岗亭职员绩效薪酬延期付出轨制。

科学设备绩效稽核评判目标。一是合理设备各种目标。深化危机合规考评，进步合规谋划类目标和危机拘束类目标权重；以笼盖谋划结果、谋划功效和价钱制造本领为主意，以危机调理后收益目标为主旨，优化圆满谋划效益类目标；科学设备发达转型类和社会仔肩类目标，督促农商银行信贷机闭调理，进步任职实体经济本领。二是巩固对绩效考评的监视拘束。通过展开绩效稽核年度羁系评判、专项评判，标准绩效稽核手脚，取销时点性存款范围考评目标以及纯洁稽核存款墟市份额或排名的目标，杜绝分支机构层层加码进步考评准则及闭系目标等手脚。三是弱化短期稽核目标，计算悠长发达主意。正在目标权重设备方面，既要器重短期效益，又要器重持久效益，加大对资金本钱左右、资产质料和内控合规的稽核力度，创立绩效评判长效机制。

凿凿转移谋划理念。2017年寰宇银行业监视拘束做事聚会作出安放，展开不妥胀舞专项统辖，实时整顿和订正各种不对理稽核手脚，加疾推动绩效考评转变；2017年寰宇屯子中小金融机构羁系做事聚会进一步请求，屯子中小金融机构应圆满绩效薪酬拘束，巩固对庄重谋划的薪酬胀舞和管制，向合规谋划和危机拘束类目标倾斜权重。对此，农商银行更加是高管职员，应充实认清目下利率墟市化、金融脱媒等金融生态情况的长远变更，认清一共推动供应侧机闭性转变带来的宏大影响，认清加疾转型发达、进步一共危机防控程度的厉重意旨，放手过去纯洁拼效益、冲范围的古代理念，从底子上确立科学合理的绩效稽核导向。

主动造就绩效拘束文明。一要适时而变。依据经济地势变更，接续修订契合主意客户价钱取向的战术筹划，正在让员工充实领悟和认同的同时，将战术筹划转化为完全的做事使命，修筑自上而下的主意编制，了了全豹稽核单元的仔肩和主意。二要因岗而设（目标）。依据本身特性，联结IT程度、人才贮藏等因素，器重对从业职员危机认识、团队配合认识、客户任职认识、开垦角逐认识的教育，最地势部地丰盛、圆满绩效稽核目标，使绩效稽核任职于战术主意的达成，任职于知足主意客户的需求。